ZAGMonAwV

Verordnung zur Einreichung von Monatsausweisen nach dem Zahlungsdiensteaufsichtsgesetz

Anlage 2 Monatsausweis gemäß § 29a Absatz 1 Satz 1 ZAG – Gewinn- und Verlustrechnung – - ZAGMonAwV

(Fundstelle: BGBl. I 2009, 3595 - 3596)

Stand Ende                
Institutsnummer                   Prüfziffer            Name                                                Ort                            
Die angegebenen Beträge lauten auf Tsd. Euro1)
Übersicht Gewinn- und Verlustrechnung
0100Zinserträge
0110aus Zahlungsdiensten
0111aus Kredit- und Geldmarktgeschäften
0111

      
0112aus festverzinslichen Wertpapieren und Schuldbuch-
forderungen

0112

      
Summe: (0111 + 0112)0110      
0120aus sonstigen Tätigkeiten
0121aus Kredit- und Geldmarktgeschäften
0121

      
0122aus festverzinslichen Wertpapieren und Schuldbuch-
forderungen

0122

      
Summe: (0121 + 0122)0120      
Summe: (0110 + 0120)0100      
0200Zinsaufwendungen
0210aus Zahlungsdiensten0210      
0220aus sonstigen Tätigkeiten0220      
Summe: (0210 + 0220)0200      
0300Laufende Erträge
0310aus Zahlungsdiensten
0311aus Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren
0311

      
0312aus Beteiligungen0312      
0313aus Anteilen an verbundenen Unter-
nehmen

0313

      
Summe: (0311 + 0312 + 0313)0310      
0320aus sonstigen Tätigkeiten
0321aus Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren
0321

      
0322aus Beteiligungen0322      
0323aus Anteilen an verbundenen Unter-
nehmen

0323

      
Summe: (0321 + 0322 + 0323)0320      
Summe: (0310 + 0320)0300      
0400Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsverträgen
0410aus Zahlungsdiensten0410      
0420aus sonstigen Tätigkeiten0420      
Summe: (0410 + 0420)0400      
0500Provisionserträge
0510aus Zahlungsdiensten0510      
0520aus sonstigen Tätigkeiten0520      
Summe: (0510 + 0520)0500      
0600Provisionsaufwendungen
0610aus Zahlungsdiensten0610      
0620aus sonstigen Tätigkeiten0620      
Summe: (0610 + 0620)0600      
0700Sonstige betriebliche Erträge
0710aus Zahlungsdiensten0710      
0720aus sonstigen Tätigkeiten0720      
Summe: (0710 + 0720)0700      
0800Allgemeine Verwaltungsauf-
wendungen
0810aus Zahlungsdiensten
0811Personalaufwand0811      
darunter:
0812Löhne und Gehälter0812      
0813Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersvorsorgung und für Unterstützung

0813

      
darunter:
0814für Altersvorsorgung0814      
0815andere Verwaltungsaufwendungen
0815

      
Summe: (0811 + 0815)0810      
0820aus sonstigen Tätigkeiten
0821Personalaufwand0821      
darunter:
0822Löhne und Gehälter0822      
0823Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersvorsorgung und für Unterstützung

0823

      
darunter:
0824für Altersvorsorgung0824      
0825andere Verwaltungsaufwendungen
0825

      
Summe: (0821 + 0825)0820      
Summe: (0810 + 0820)0800      
0900Abschreibungen und Wertberich-
tigungen auf immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen
0910aus Zahlungsdiensten0910      
0920aus sonstigen Tätigkeiten0920      
Summe: (0910 + 0920)0900      
Kontrollsumme:
(0100 + 0200 + 0300 + 0400 + 0500 + 0600 + 0700 + 0800 + 0900)

9010

      
Die angegebenen Beträge lauten auf Tsd. Euro1)
noch Gewinn- und Verlustrechnung
1000Sonstige betriebliche Auf-
wendungen
1010aus Zahlungsdiensten1010      
1020aus sonstigen Tätigkeiten1020      
Summe: (1010 + 1020)1000      
1100Abschreibungen und Wertberich-
tigungen auf Forderungen und
bestimmte Wertpapiere sowie
Zuführungen zu Rückstellungen
im Kreditgeschäft
1110aus Zahlungsdiensten1110      
1120aus sonstigen Tätigkeiten1120      
Summe: (1110 + 1120)1100      
1200Erträge aus Zuschreibungen zu Forderungen und bestimmten Wertpapieren sowie aus der Auflösung von Rückstellungen im Kreditgeschäft
1210aus Zahlungsdiensten1210      
1220aus sonstigen Tätigkeiten1220      
Summe: (1210 + 1220)1200      
1300Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Beteiligungen, Anteile an verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelte Wertpapiere
1310aus Zahlungsdiensten1310      
1320aus sonstigen Tätigkeiten1320      
Summe: (1310 + 1320)1300      
1400Erträge aus Zuschreibungen zu Beteiligungen, Anteilen an verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelten Wertpapieren
1410aus Zahlungsdiensten1410      
1420aus sonstigen Tätigkeiten1420      
Summe: (1410 + 1420)1400      
1500Aufwendungen aus Verlustübernahme
1510aus Zahlungsdiensten1510      
1520aus sonstigen Tätigkeiten1520      
Summe: (1510 + 1520)1500      
1600Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit
1610aus Zahlungsdiensten1610      
1620aus sonstigen Tätigkeiten1620      
Summe: (1610 + 1620)1600      
1700Außerordentliches Ergebnis
1710aus Zahlungsdiensten
1711Außerordentliche
Erträge

1711

      
1712Außerordentliche Aufwendungen
1712

      
Summe: (1711 + 1712)1710      
1720aus sonstigen Tätigkeiten
1721Außerordentliche
Erträge

1721

      
1722Außerordentliche Aufwendungen
1722

      
Summe: (1721 + 1722)1720      
Summe: (1710 + 1720)1700      
1800Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
1810aus Zahlungsdiensten1810      
1820aus sonstigen Tätigkeiten1820      
Summe: (1810 + 1820)1800      
1900Sonstige Steuern, soweit nicht unter Position 1000 ausgewiesen
1910aus Zahlungsdiensten1910      
1920aus sonstigen Tätigkeiten1920      
Summe: (1910 + 1920)1900      
2000Erträge aus Verlustübernahme
2010aus Zahlungsdiensten2010      
2020aus sonstigen Tätigkeiten2020      
Summe: (2010 + 2020)2000      
2100Auf Grund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabfüh-
rungs- oder eines Teilgewinn-
abführungsvertrags abgeführte Gewinne
2110aus Zahlungsdiensten2110      
2120aus sonstigen Tätigkeiten2120      
Summe: (2110 + 2120)2100      
2200Periodengewinn/Periodenverlust
2210aus Zahlungsdiensten2210      
2220aus sonstigen Tätigkeiten2220      
Summe: (2210 + 2220)2200      
Kontrollsumme:
(9010 + 1000 + 1100 + 1200 + 1300 +
1400 + 1500 + 1600 + 1700 + 1800 +
1900 + 2000 + 2100 + 2200)

9020

      

Angaben bitte ohne Kommastellen, Rundung nach kaufmännischer Rundungsregel (5/4).
Umrechnung von nicht auf Euro lautenden Aktiv- und Passivpositionen (Fremdwährungspositionen): Fremdwährungspositionen sind zu dem jeweils von der EZB am Meldestichtag festgestellten und von der Bundesbank veröffentlichten Referenzkurs („ESZB-Referenzkurs“) in Euro umzurechnen. Bei der Umrechnung von Währungen, für die kein ESZB-Referenzkurs veröffentlicht wird, sind die Mittelkurse aus feststellbaren An- und Verkaufskursen des Stichtags zugrunde zu legen. Vermögensgegenstände, die nicht als Bestandteil der Fremdwährungsposition behandelt werden, dürfen zu dem bei der Erstverbuchung verwendeten Devisenkurs umgerechnet werden. In den Meldungen für die Zweigstellen im Ausland sind Fremdwährungsbeträge direkt, das heißt ohne Zwischenumrechnung in die Währung des Sitzlandes, in die Währung umzurechnen, in der die Meldung erstellt wird.

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