Urteil des BAG vom 12.09.2013
Halteprämie - entgeltliche Leistung - Vorsatzanfechtung
BUNDESARBEITSGERICHT Urteil vom 12.9.2013, 6 AZR 913/11
Halteprämie - entgeltliche Leistung - Vorsatzanfechtung
Tenor
1. Auf die Revision der Klägerin wird das Urteil des
Landesarbeitsgerichts München vom 5. Oktober 2011 -
11 Sa 112/11 - aufgehoben.
2. Die Sache wird zur neuen Verhandlung und Entscheidung,
auch über die Kosten der Revision, an das
Landesarbeitsgericht zurückverwiesen.
Tatbestand
1 Die Parteien streiten über den am 30. September 2009 entstandenen Anspruch auf ein
Retention Payment (künftig: Halteprämie), dessen Zahlung der Beklagte als
Insolvenzverwalter in dem am 23. Januar 2009 beantragten und am 1. April 2009
eröffneten Insolvenzverfahren über das Vermögen der Q AG (Schuldnerin) verweigert.
2 Die Klägerin war bei der Schuldnerin als leitende Angestellte und sog. Senior Director im
kaufmännischen Bereich beschäftigt. Ihr Jahreszielgehalt lag zuletzt bei 116.600,00 Euro
brutto. Sie führte bis zu 25 Arbeitnehmer und war unternehmensweit Ansprechpartnerin für
alle Markt- und Wettbewerbsanalysen. Zu ihren Aufgaben gehörte die Marktforschung, die
Entwicklung und Pflege von Markt- und Preismodellen, die Entwicklung und Pflege von
Wettbewerbsanalysen, die Erstellung von Portfoliobewertungen und die Bilanz- und
Kostenanalyse der Schuldnerin im Vergleich zu Wettbewerbern.
3 Im Verlauf der Kalenderjahre 2007 und 2008 geriet die Schuldnerin in finanzielle
Schwierigkeiten, die - wie auch die Suche nach Investoren und Kreditgebern - ab
Januar 2008 Gegenstand überregionaler Presseberichterstattung waren. Ihre
Bemühungen, einen Investor zu finden, hatten keinen Erfolg. Eine angedachte Finanzhilfe
der I AG, der Muttergesellschaft der Schuldnerin, konnte nicht realisiert werden. Auch
Verhandlungen mit dem Freistaat Sachsen über eine Finanzhilfe von 300 Millionen Euro,
die im Sommer 2008 mit Sondierungsgesprächen begonnen hatten, scheiterten am
21./22. Januar 2009. Während dieser Gespräche hatte die vom Freistaat Sachsen
beauftragte P AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (P) in einem Gutachten zur Plausibilität
der mittelfristigen Geschäftsplanung der Schuldnerin in ihrem Bericht vom 4. Dezember
2008 zusammenfassend festgestellt, dass „ein Engagement des Freistaates Sachsen …
möglich, aber mit hohen Risiken behaftet“ sei.
4 Ab August/September 2008 ließ die Schuldnerin von externen Beratern in
Zusammenarbeit mit einer internen Arbeitsgruppe („Rocky Project Group“) wöchentliche
Liquiditätsberichte erstellen.
5 Die von der Schuldnerin beauftragte Wirtschaftsprüfungsgesellschaft K AG verweigerte
wegen mangelnder Fortführungsprognose und Existenzbedrohung der Schuldnerin das
Testat des Jahresabschlusses zum 30. September 2008. In einem Schreiben an den
Vorstand der Schuldnerin vom 14. Oktober 2008 wiesen die bestellten Prüfer nach § 321
Abs. 1 Satz 3 HGB auf eine Bestandsgefährdung des Unternehmens hin. Das
Geschäftsergebnis des vierten Quartals und der Jahresabschluss wurden nicht mehr
veröffentlicht.
6 Mit Schreiben vom 21. Oktober 2008 sagte die Schuldnerin der Klägerin eine Halteprämie
zu, die in ihrer Summe etwa einem Jahresfixgehalt der Klägerin entsprach. Das Schreiben
lautet auszugsweise:
„Sehr geehrte Frau …,
wir freuen uns, dass wir Ihnen zum 30. September 2009 einen einmaligen Betrag in
Höhe von
81.600,00 EUR brutto
zusagen können. Die Auszahlung des Betrages setzt voraus, dass Sie zu diesem
Zeitpunkt Ihr Arbeitsverhältnis mit der Q AG nicht von sich aus gekündigt haben.
Die Auszahlung erfolgt mit der nächsten Gehaltsabrechnung.
An dieser Stelle möchten wir uns für die bisher erbrachte Leistung sehr herzlich bei
Ihnen bedanken!
Wir setzen auch in Zukunft auf Ihre Unterstützung und Ihr Engagement, um unser
Ziel zu erreichen, Q dauerhaft am Markt zu etablieren.
…“
7 Die Schuldnerin sagte im Oktober 2008 einer Vielzahl von anderen Mitarbeitern
Halteprämien in unterschiedlicher Höhe und mit unterschiedlichen Stichtagen zu.
8 Im Mai 2009 erhielt die Klägerin ein standardisiertes Schreiben der Personalabteilung mit
einer Aufstellung der zur Insolvenztabelle anzumeldenden Forderungen. Die der Klägerin
zugesagte Halteprämie war dort nicht genannt. Der Beklagte kündigte das
Arbeitsverhältnis unter dem 27. Mai 2009 zum 31. August 2009. Die Klägerin kündigte das
Arbeitsverhältnis bis zum 30. September 2009 ihrerseits nicht.
9 Die Klägerin hat die Ansicht vertreten, ihr müsse die zum 30. September 2009 zugesagte
Halteprämie gezahlt werden.
10 Die Klägerin hat zuletzt beantragt,
den Beklagten zu verurteilen, an sie 81.600,00 Euro brutto nebst Zinsen in Höhe
von fünf Prozentpunkten über dem Basiszinssatz seit dem 1. November 2009 zu
zahlen.
11 Der Beklagte hat zur Begründung seines Klageabweisungsantrags vorgetragen, die
erfolgreiche Sanierung und Fortführung des Geschäftsbetriebs der Schuldnerin sei
Geschäftsgrundlage der Halteprämie gewesen. Jedenfalls sei die Vereinbarung über die
Halteprämie nach § 134 BGB bzw. § 119 InsO unwirksam, weil sie das Recht des
Arbeitgebers, das Arbeitsverhältnis außerordentlich zu kündigen, beeinträchtige und sein
Kündigungsrecht nach § 113 Satz 1 InsO beschränke. Die Vereinbarung unterliege
schließlich der Anfechtung nach §§ 134 und 133 Abs. 1 InsO.
12 Der Beklagte hat den Streithelfern zu 1. und 2. mit Schriftsatz vom 1. Februar 2010 den
Streit verkündet. Diese sind dem Rechtsstreit auf Beklagtenseite beigetreten.
13 Die Vorinstanzen haben die Klage abgewiesen. Mit der vom Landesarbeitsgericht
zugelassenen Revision verfolgt die Klägerin ihren Klageantrag weiter.
Entscheidungsgründe
14 Die Revision der Klägerin ist begründet. Das Landesarbeitsgericht hat die zum Stichtag
des 30. September 2009 zugesagte Halteprämie zu Unrecht als Insolvenzforderung
eingeordnet. Ferner hat es rechtsfehlerhaft die Anfechtbarkeit des Anspruchs nach § 134
Abs. 1 InsO bejaht. Auf der Grundlage des bisher festgestellten Sachverhalts kann der
Senat nicht entscheiden, ob der Anfechtungstatbestand des § 133 Abs. 1 InsO erfüllt ist.
Dazu bedarf es noch weiterer Feststellungen des Landesarbeitsgerichts. Das führt zur
Aufhebung des Berufungsurteils und zur Zurückverweisung der Sache zur neuen
Verhandlung und Entscheidung an das Landesarbeitsgericht (§ 562 Abs. 1, § 563 Abs. 1
Satz 1 ZPO).
15 A. Das Landesarbeitsgericht hat im Ergebnis zu Recht die Klage als zulässig angesehen.
Die Klägerin beruft sich darauf, dass die streitbefangene Halteprämie eine
Masseverbindlichkeit sei. Sollte der Anspruch demgegenüber als Insolvenzforderung zu
bewerten sein, führte dies nicht zur Unzulässigkeit, sondern zur Unbegründetheit der
Klage (vgl. BAG 21. Februar 2013 - 6 AZR 406/11 - Rn. 17 f.).
16 B. Die Klägerin hat den Anspruch auf die zum 30. September 2009 zugesagte Halteprämie
erworben.
17 I. Sie hat - soweit ersichtlich - auf das Schreiben vom 21. Oktober 2008 nicht reagiert.
Insbesondere hat sie das darin liegende Angebot, eine Halteprämie zu den dargelegten
Bedingungen zu zahlen, nicht ausdrücklich angenommen. Einer solchen ausdrücklichen
Annahme bedurfte es jedoch nicht. Sie hat das Angebot einer Halteprämie nicht
ausdrücklich abgelehnt. Darin liegt der erforderliche unzweideutige Annahmewille.
Dadurch ist eine Vereinbarung über eine solche Prämie zu den Konditionen des
Schreibens vom 21. Oktober 2008 nach § 151 Satz 1 BGB zustande gekommen, weil die
Zusage einer Halteprämie für die Klägerin lediglich rechtlich vorteilhaft war (vgl. BGH
22. Juli 2010 - I ZR 194/08 - Rn. 23). Die Klägerin wurde dadurch nicht in ihrer
Kündigungsfreiheit beeinträchtigt. Sie behielt die volle Wahlfreiheit, ob und wann sie das
Risiko einer Insolvenz mit den sich daraus ergebenden nachteiligen Entgeltfolgen und
dem drohenden Verlust des Arbeitsplatzes nicht länger eingehen, sondern die
Verdienstchancen bei einem Arbeitsplatzwechsel der Halteprämie vorziehen wollte. Auf
die Gegenleistung für schon erbrachte Arbeit musste sie bei einer Entscheidung, das
Arbeitsverhältnis durch Kündigung zu beenden, nicht verzichten (vgl. BAG 18. Januar
2012 - 10 AZR 612/10 - Rn. 28, BAGE 140, 231).
18 II. Die Vereinbarung über die Halteprämie ist wirksam.
19 1. Der Beklagte nimmt zu Unrecht an, dass die Vereinbarung gemäß § 134 BGB bzw.
§ 119 InsO nichtig sei, weil sie das Recht der Schuldnerin bzw. des Beklagten zur
außerordentlichen Kündigung unzulässig beschränke.
20 a) Die Vereinbarung aufgrund des Vertragsangebots vom 21. Oktober 2008 ist nicht
gemäß § 134 BGB nichtig. Zwar darf die Ausübung des Kündigungsrechts nicht durch die
Verpflichtung zur Zahlung einer Abfindung, die auch dann zu zahlen ist, wenn der
Gekündigte selbst den Kündigungsgrund schuldhaft gesetzt hat, unzumutbar erschwert
werden (vgl. BAG 8. August 1963 - 5 AZR 395/62 - zu I 2 der Gründe, BAGE 14, 294; BGH
17. März 2008 - II ZR 239/06 - Rn. 16; 3. Juli 2000 - II ZR 282/98 - zu 2 der Gründe; für eine
Vertragsstrafe bereits RG 15. Februar 1911 - I 387/10 - RGZ 75, 234, 238; Bötticher Anm.
AP BGB § 626 Kündigungserschwerung Nr. 2). Eine nach diesen Maßstäben
unzumutbare Kündigungserschwerung für die Schuldnerin oder den Beklagten enthielt die
Regelung aufgrund der Zusage vom 21. Oktober 2008 jedoch nicht. Der Anspruch auf die
Halteprämie setzte allein voraus, dass die Klägerin bis zu dem im Schreiben vom
21. Oktober 2008 genannten Stichtag des 30. September 2009 keine Eigenkündigung
erklärt hatte. Die Halteprämie war zu zahlen, sofern die Klägerin bis zur Beendigung des
Arbeitsverhältnisses durch die Arbeitgeberkündigung betriebstreu blieb (BAG
14. November 2012 - 10 AZR 3/12 - Rn. 33). Es hing allein vom Willen der Klägerin ab, ob
die Halteprämie zu zahlen war. Die Schuldnerin oder der Beklagte konnte das Entstehen
des Anspruchs auf die Halteprämie durch ihr bzw. sein eigenes Verhalten nicht
verhindern. Kündigte die Klägerin nicht, entstand der Anspruch auf die Halteprämie
unabhängig davon, ob die Schuldnerin oder der Beklagte (außerordentlich) kündigte oder
eine solche Erklärung unterließ. Ihre Entschließungsfreiheit, das Arbeitsverhältnis
außerordentlich zu beenden, wurde durch die Halteprämie nicht beeinträchtigt.
21 b) Entgegen der Annahme des Beklagten ist die Vereinbarung auch nicht gemäß § 119
InsO unwirksam. Diese Bestimmung stellt sicher, dass gegenseitige Verträge in der
Insolvenz nach der Systematik der §§ 103 bis 118 InsO abgewickelt werden
(MünchKommInso/Huber 2. Aufl. § 119 Rn. 2; Uhlenbruck/Sinz 13. Aufl. § 119 InsO Rn. 1).
Anders als insolvenzabhängige Lösungsklauseln (dazu BGH 15. November 2012 - IX ZR
169/11 - Rn. 13 ff., BGHZ 195, 348) griff die Vereinbarung aufgrund der Zusage vom
21. Oktober 2008 in die Gestaltungsrechte des Beklagten nach §§ 103 ff. InsO nicht ein.
Sie beschränkte insbesondere sein Kündigungsrecht rechtlich nicht und beeinträchtigte,
wie ausgeführt, seine Entschließungsfreiheit nicht, weil eine Kündigung des Beklagten
den Anspruch auf die Halteprämie nicht auslöste. Für die vorliegende Konstellation sieht
die Insolvenzordnung allein die Anfechtungsrechte der §§ 130 ff. InsO vor.
22 2. Auch die Kündigungsfreiheit der Klägerin wurde durch die Vereinbarung über die
Halteprämie nicht unzulässig beeinträchtigt. Es kann daher dahinstehen, ob die
Vereinbarung insgesamt gemäß § 307 Abs. 1 Satz 1 BGB unwirksam wäre, wenn sie eine
unangemessene Benachteiligung der Klägerin iSv. § 307 Abs. 2 Nr. 1 BGB enthielte, weil
sie ohne eine Bindung der Klägerin bis zu dem genannten Stichtag sinnentleert wäre.
23 a) Das Landesarbeitsgericht hat nicht festgestellt, ob es sich bei den im Schreiben vom
21. Oktober 2008 enthaltenen Bestimmungen um Allgemeine Geschäftsbedingungen
handelt. Das ist jedoch offenkundig iSv. § 291 ZPO. Von einer Verwendungsabsicht für
eine Vielzahl von Verträgen iSd. § 305 Abs. 1 Satz 1 BGB ist auszugehen, wenn ein Text
in mindestens drei Fällen zur Grundlage von Vertragsbedingungen gemacht wird (BAG
18. Januar 2012 - 10 AZR 612/10 - Rn. 14, BAGE 140, 231). Es ist ohne besondere
Fachkunde allein anhand allgemein zugänglicher, zuverlässiger Quellen (vgl. BAG
23. August 2011 - 3 AZR 650/09 - Rn. 53, BAGE 139, 69) festzustellen, dass die
Schuldnerin im Oktober 2008 vergleichbare Prämien in deutlich mehr als drei Fällen
zugesagt hat. Die einschlägigen Entscheidungen, insbesondere des
Landesarbeitsgerichts München, können über eine Recherche mit Hilfe allgemein
gebräuchlicher Suchmaschinen oder direkt auf der Homepage des Landesarbeitsgerichts
München ohne Weiteres ermittelt werden.
24 b) Sieht eine Allgemeine Geschäftsbedingung eine Bindungsklausel vor, die den
Anspruch auf eine Sonderzahlung, die jedenfalls auch Vergütung bereits erbrachter
Arbeitsleistung ist, daran knüpft, dass das Arbeitsverhältnis zu einem Zeitpunkt außerhalb
des Bezugszeitraums, in dem die Arbeitsleistung erbracht wurde, fortbesteht, ist die
Klausel nach § 307 Abs. 2 Nr. 1 BGB unwirksam. Eine solche Klausel steht im
Widerspruch zum Grundgedanken des § 611 Abs. 1 BGB, weil sie dem Arbeitnehmer
bereits erarbeitetes Entgelt entzieht. Sie verkürzt außerdem in nicht zu rechtfertigender
Weise die nach Art. 12 Abs. 1 GG geschützte Berufsfreiheit des Arbeitnehmers, indem sie
die Ausübung seines Kündigungsrechts unzulässig erschwert. Seine entgegenstehende
Rechtsprechung (BAG 28. März 2007 - 10 AZR 261/06 - Rn. 18) hat der Zehnte Senat des
Bundesarbeitsgerichts aufgegeben (BAG 18. Januar 2012 - 10 AZR 612/10 - Rn. 22, 27 f.,
BAGE 140, 231; im Anschluss an BAG 5. Juli 2011 - 1 AZR 94/10 - Rn. 28, 39, 43; 7. Juni
2011 - 1 AZR 807/09 - Rn. 34).
25 Entgegen einer im Schrifttum vertretenen Ansicht (Mückl ZIP 2012, 1642, 1644 zu Fn. 17)
steht diese Rechtsprechung nicht im Widerspruch zu der Entscheidung des Senats vom
7. Dezember 1989 (- 6 AZR 324/88 - zu II 2 b und II 3 c der Gründe, BAGE 63, 385). Diese
Entscheidung betraf eine tarifliche Sonderzahlung. Einer AGB-Kontrolle unterliegen
Tarifnormen gemäß § 310 Abs. 4 Satz 1 BGB nicht. Ebenso wenig sind sie einer Kontrolle
unmittelbar am Maßstab von Art. 12 Abs. 1 GG zu unterziehen. Außerhalb von Verstößen
gegen Art. 3 und Art. 6 GG sind Tarifnormen nur darauf zu überprüfen, ob sie gegen
elementare Gerechtigkeitsanforderungen aus den Art. 2 Abs. 1, Art. 20 Abs. 1 GG
verstoßen (BAG 28. Mai 2009 - 6 AZR 144/08 - Rn. 29 f.).
26 c) Dem Arbeitgeber ist es dagegen durch § 307 Abs. 2 Nr. 1 BGB nicht verwehrt,
Betriebstreue zu honorieren, so einen finanziellen Anreiz für den Verbleib im
Arbeitsverhältnis zu setzen und dem Arbeitnehmer deutlich zu machen, welchen Wert für
ihn dessen Verbleib im Arbeitsverhältnis und damit der Bestand des Arbeitsverhältnisses
als solcher darstellt (vgl. BAG 18. Januar 2012 - 10 AZR 612/10 - Rn. 28, BAGE 140, 231;
18. Januar 2012 - 10 AZR 667/10 - Rn. 13, BAGE 140, 239; kritisch Mückl ZIP 2012, 1642,
1644, der diese Unterscheidung als gekünstelt bezeichnet).
27 d) Nach diesen Grundsätzen steht § 307 Abs. 2 Nr. 1 BGB der Wirksamkeit der
Vereinbarung einer Halteprämie nicht entgegen. Die Klägerin sollte nach dem Verbleib im
Arbeitsverhältnis für etwas mehr als elf Monate rund ein garantiertes Jahresgehalt als
Halteprämie erhalten. Dies beeinträchtigte sie, wie ausgeführt, in ihrer Kündigungsfreiheit
nicht. Ungeachtet ihrer Höhe war die Prämie auch kein (verkapptes) Arbeitsentgelt,
sondern sollte vor dem Hintergrund der schwierigen wirtschaftlichen Situation der
Schuldnerin einen Anreiz für die Klägerin schaffen, ihr Kündigungsrecht trotz der
finanziellen Schwierigkeiten der Schuldnerin nicht auszuüben und betriebstreu zu bleiben,
also ihre Betriebstreue honorieren. Die Halteprämie wurde für den bloßen Verbleib der
Klägerin im Arbeitsverhältnis zugesagt (vgl. BAG 14. November 2012 - 10 AZR 3/12 -
Rn. 32 für eine von der Schuldnerin erteilte Zusage einer Halteprämie, die sich nur in der
Höhe von der vorliegenden unterschied). Der Anspruch war nicht an den ungekündigten
Fortbestand des Arbeitsverhältnisses gebunden. Die Kündigung des Arbeitsverhältnisses
durch den Beklagten zum 31. August 2009 hinderte das Entstehen des Anspruchs auf die
Halteprämie daher nicht.
28 III. Die Klägerin kündigte das Arbeitsverhältnis bis zum 30. September 2009 ihrerseits
nicht.
29 IV. Das Landesarbeitsgericht hat mit zutreffenden Erwägungen angenommen, dass die
Halteprämie nicht nur für den Fall einer erfolgreichen Restrukturierung zugesagt worden
ist, so dass die Insolvenzeröffnung nicht zum Wegfall der Geschäftsgrundlage iSd. § 313
Abs. 1 BGB geführt habe.
30 C. Der Senat kann nicht abschließend entscheiden, ob infolge der Eröffnung des
Insolvenzverfahrens über das Vermögen der Schuldnerin am 1. April 2009 der am
30. September 2009 entstandene Anspruch der Klägerin nicht durchsetzbar ist.
31 I. Die Revision rügt mit Erfolg, das Landesarbeitsgericht habe den zum 30. September
2009 entstandenen Anspruch auf die Halteprämie rechtsirrig als Insolvenzforderung iSv.
§§ 38, 108 Abs. 3 InsO und nicht als Masseverbindlichkeit iSv. § 55 Abs. 1 Nr. 2 Alt. 2 InsO
angesehen. § 55 Abs. 1 Nr. 2 Alt. 2 InsO unterfallen ua. die Ansprüche, die sich aus dem
bloßen Fortbestand des Arbeitsverhältnisses ergeben. Dazu gehört auch die
streitbefangene Halteprämie. Ein Widerspruch zwischen der insolvenzrechtlichen
Einordnung der Halteprämie als Masseverbindlichkeit und der insolvenzrechtlichen
Behandlung bedingter Forderungen, insbesondere aufschiebend bedingter
Abfindungsansprüche, bei denen es sich um Insolvenzforderungen handelt, besteht nicht.
Der Anspruch auf die Prämie entstand im Rahmen des nach § 108 Abs. 1 Satz 1 InsO
weiterbestehenden Arbeitsverhältnisses als Dauerschuldverhältnis am vereinbarten
Stichtag nur, wenn die Klägerin bis dahin nicht gekündigt hatte und insoweit die verlangte
Betriebstreue erwiesen hatte. Damit war der Anspruch auf die Halteprämie abhängig vom
Fortbestand des Arbeitsverhältnisses, dh. eines auf den Austausch von Leistung und
Gegenleistung gerichteten Dauerschuldverhältnisses, und stand jedenfalls in einem
weiten Sinn im Synallagma. Dieses zumindest teilweise synallagmatische Verhältnis
bedingt die insolvenzrechtliche Einordnung der Halteprämie als Masseverbindlichkeit iSv.
§ 55 Abs. 1 Nr. 2 Alt. 2 InsO.
32 1. Die Einordnung eines Entgeltanspruchs als Masseverbindlichkeit iSd. § 55 Abs. 1 Nr. 2
Alt. 2 InsO setzt voraus, dass eine Leistung mit Entgeltcharakter vorliegt. Das folgt aus
dem Zweck der Vorschrift, die sicherstellt, dass der Gläubiger, der noch voll zur Masse
leisten muss, auch die volle vereinbarte Gegenleistung erhält und nicht die Masse auf
seine Kosten bereichert wird (BAG 14. November 2012 - 10 AZR 3/12 - Rn. 17), sowie aus
dem systematischen Zusammenhang des § 55 Abs. 1 Nr. 2 Alt. 2 InsO mit § 108 Abs. 3
InsO. Eine tatsächliche Arbeitsleistung ist dabei nicht zwingend erforderlich (BAG 19. Juli
2007 - 6 AZR 1087/06 - Rn. 19, BAGE 123, 269). Darüber hinaus muss der geltend
gemachte Anspruch erst nach Verfahrenseröffnung entstanden sein (BAG 19. Januar 2006
- 6 AZR 529/04 - Rn. 18, BAGE 117, 1). Voraussetzung für die Anerkennung als
Masseverbindlichkeit ist demnach grundsätzlich, dass der Anspruch in einem zumindest
teilweise synallagmatischen Verhältnis zu der erbrachten Arbeitsleistung steht. Es muss
im weitesten Sinne Entgelt „für die Zeit“ nach Eröffnung des Insolvenzverfahrens
geschuldet sein. Es genügt nicht, dass die Forderung erst nach Eröffnung des Verfahrens
fällig wird, also erst „in der Zeit“ nach Verfahrenseröffnung erfüllt werden muss (BAG
21. Februar 2013 - 6 AZR 406/11 - Rn. 28 f.). Auch Leistungen, die nur vom Bestand des
Arbeitsverhältnisses zu einem bestimmten Stichtag abhängen, können danach
Masseverbindlichkeiten sein (vgl. BAG 27. September 2007 - 6 AZR 975/06 - Rn. 20,
BAGE 124, 150).
33 2. Nach diesen Grundsätzen war die streitbefangene Halteprämie eine
Masseverbindlichkeit iSd. § 55 Abs. 1 Nr. 2 Alt. 2 InsO. Ob Sonderleistungen, dh.
Zuwendungen zum laufenden Arbeitsentgelt (MünchKommInso/Hefermehl 3. Aufl. § 55
Rn. 180), als Insolvenzforderungen oder Masseverbindlichkeiten einzuordnen sind, hängt
vom Zweck der Leistungen ab (BAG 27. September 2007 - 6 AZR 975/06 - Rn. 19,
BAGE 124, 150). Die Halteprämie sollte stichtagsbezogen die erwiesene Betriebstreue
honorieren. Das bedingte ihre insolvenzrechtliche Einordnung als Masseverbindlichkeit.
34 a) Allerdings war die von der Klägerin begehrte Halteprämie wegen der Anknüpfung an
den Bestand des Arbeitsverhältnisses bis zu einem Stichtag auflösend bedingt (vgl. für die
st. Rspr. bei Gratifikationen BAG 18. Januar 2012 - 10 AZR 612/10 - Rn. 27, BAGE 140,
231). Die sofort mit der Annahme des unter dem 21. Oktober 2008 abgegebenen Angebots
wirksam gewordene Zahlungsverpflichtung der Schuldnerin sollte nur entfallen, wenn die
Klägerin vor den Stichtagen das Arbeitsverhältnis kündigte. Bei einer solchen Bedingung
tritt die Rechtsänderung gemäß § 158 Abs. 2 BGB sofort ein (BAG 19. Januar 2006 -
6 AZR 529/04 - Rn. 26, BAGE 117, 1). Das Rechtsgeschäft zeitigt zunächst
uneingeschränkte Rechtswirkungen und begründet Verpflichtungen der Parteien (vgl.
BAG 6. Mai 2009 - 10 AZR 390/08 - Rn. 38).
35 aa) Ist der anspruchsbegründende Tatbestand schon vor Verfahrenseröffnung
abgeschlossen, liegt eine Insolvenzforderung iSd. § 38 InsO auch dann vor, wenn sich
eine Forderung des Gläubigers daraus erst nach Eröffnung des Insolvenzverfahrens ergibt
(BGH 19. Januar 2012 - IX ZR 2/11 - Rn. 15, BGHZ 192, 221). Aufschiebend bedingte
Forderungen sind danach auch dann Insolvenzforderungen, wenn die Bedingung erst
nach Verfahrenseröffnung eintritt, weil der Rechtsgrund für sie schon vor der Eröffnung
gelegt worden ist (BAG 27. April 2006 - 6 AZR 364/05 - Rn. 15, BAGE 118, 115). Das
aufschiebend bedingte Rechtsgeschäft ist tatbestandlich mit seiner Vornahme vollendet.
Seine Wirksamkeit tritt mit dem Bedingungsfall ipso iure ein (BGH 21. September 1994 -
VIII ZR 257/93 - zu II 1 c der Gründe, BGHZ 127, 129). Eine Abfindung, die aufgrund einer
Abfindungsklausel im Fall einer betriebsbedingten Kündigung des Arbeitgebers gezahlt
wird, ist deshalb auch dann als Insolvenzforderung einzuordnen, wenn die Klausel vor
Insolvenzeröffnung noch vom Schuldner vereinbart worden ist und der Anspruch auf eine
solche Abfindung erst durch die Kündigung des Insolvenzverwalters ausgelöst wird (BAG
27. September 2007 - 6 AZR 975/06 - Rn. 21, BAGE 124, 150; 27. April 2006 - 6 AZR
364/05 - Rn. 15 f., aaO).
36 bb) Auflösend bedingte Forderungen, die schon vor Eröffnung des Insolvenzverfahrens
bestanden, sind Insolvenzforderungen (vgl. Uhlenbruck/Sinz 13. Aufl. § 38 InsO Rn. 33).
Sie werden gemäß § 42 InsO wie unbedingte Insolvenzforderungen behandelt, solange
die Bedingung nicht eingetreten ist (MünchKommInso/Ehricke 3. Aufl. § 38 Rn. 17). Bis
zum Eintritt der Bedingung erhält der Gläubiger einer solchen Forderung die volle Quote
(Bitter NZI 2000, 399, 400).
37 b) Bei Dauerschuldverhältnissen, die wie das Arbeitsverhältnis gemäß § 108 Abs. 1 Satz 1
InsO zulasten der Masse zumindest zunächst fortbestehen, ist jedoch danach zu
unterscheiden, ob der Anspruch allein aus einem vor Verfahrenseröffnung begründeten
„Stammrecht“ resultiert oder ob es sich um nach der Eröffnung des Verfahrens neu
entstehende (Einzel-)Forderungen handelt, deren Anspruchsvoraussetzungen daran
gebunden sind, dass der Arbeitnehmer eine Leistung „für“ die Masse erbringt, und sei es
auch nur - wie im vorliegenden Fall - in Form von weiter erwiesener Betriebstreue. Im
ersten Fall sind die aus dem Stammrecht erwachsenden Ansprüche auch dann
Insolvenzforderungen, wenn sie erst in der Zeit nach Insolvenzeröffnung fällig werden. Im
letzteren Fall sind dagegen die nach Insolvenzeröffnung entstehenden Forderungen
Masseverbindlichkeiten bzw. gegen den Schuldner gerichtete Neuverbindlichkeiten
(Uhlenbruck/Sinz 13. Aufl. § 38 InsO Rn. 58). Das gilt auch für (einzelne) Forderungen aus
dem einheitlichen Arbeitsverhältnis, die (auflösend) bedingt sind (vgl. BAG 27. April 2006 -
6 AZR 364/05 - Rn. 15, BAGE 118, 115; vgl. allgemein zur insolvenzrechtlichen
Einordnung von stichtagsbezogenen Sonderzuwendungen BAG 14. November 2012 -
10 AZR 3/12 - Rn. 20).
38 c) Entgegen der Ansicht der Revision ist der Entscheidung des Senats vom 27. September
2007 (- 6 AZR 975/06 - BAGE 124, 150) keine andere Wertung zu entnehmen. Der Senat
hat in dieser Entscheidung die im Rahmen eines Altersteilzeitverhältnisses vor der
rechtlichen Beendigung des Arbeitsverhältnisses zu zahlenden monatlichen Raten allein
deshalb als Abfindungszahlung und damit als Insolvenzforderung eingeordnet, weil dieser
Anspruch kein Entgelt, sondern die Gegenleistung für die Zustimmung des Arbeitnehmers
zur vorzeitigen Beendigung des Arbeitsverhältnisses durch den Altersteilzeitvertrag war.
Mit der durch die Vereinbarung aufgrund des Angebots vom 21. Oktober 2008 zugesagten
Halteprämie sollte der Klägerin, anders als der Beklagte annimmt, keine Abfindung
gewährt werden. Die Zahlung war nicht für den Verlust des Arbeitsplatzes, sondern für den
Verbleib im Arbeitsverhältnis zugesagt (vgl. Mückl ZIP 2012, 1642, 1646). Auch der
Hinweis des Beklagten auf die Einordnung des Abfindungsanspruchs nach § 1a KSchG
als Insolvenzforderung trägt nicht. Die Abfindung nach § 1a KSchG entspricht ihrem
Charakter nach einer einzelvertraglich zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer für die
Hinnahme der Kündigung vereinbarten Abfindung (BAG 16. Dezember 2010 - 6 AZR
423/09 - Rn. 19). Eine solche Abfindung ist nicht zugesagt worden.
39 d) Nach diesen Grundsätzen stand der Umstand, dass die Halteprämie durch eine
Kündigung der Klägerin auflösend bedingt war, der Einordnung der Prämie als
Masseverbindlichkeit nicht entgegen.
40 aa) Die Schuldnerin schuldete die Halteprämie erst, wenn die Klägerin bis zu dem in der
Vereinbarung aufgrund der Zusage vom 21. Oktober 2008 genannten Stichtag des
30. September 2009 keine Eigenkündigung erklärt hatte. Die Prämie war als
Gegenleistung für die angestrebte Betriebstreue der Klägerin zugesagt. Die Zusage dieser
Prämie sollte den Wert abbilden, den der bloße Bestand des Arbeitsverhältnisses für die
Schuldnerin hatte (vgl. BAG 18. Januar 2012 - 10 AZR 612/10 - Rn. 28, BAGE 140, 231).
Einzige Voraussetzung des Anspruchs war, dass die Klägerin das Arbeitsverhältnis bis zu
dem zeitlich nach Eröffnung des Insolvenzverfahrens liegenden Stichtag des
30. September 2009 nicht kündigte und in vollem Umfang die geschuldete Betriebstreue
erwies. Die Klägerin hatte diese als Voraussetzung für den Anspruch auf die Halteprämie
geforderte Betriebstreue im Zeitpunkt der Eröffnung des Insolvenzverfahrens noch nicht
voll geleistet. Der Anspruch hing nicht nur vom reinen Zeitablauf ab, sondern entstand
nach seiner Zwecksetzung nur dann am 30. September 2009, wenn die Klägerin bis zu
diesem Stichtag und damit „für“ die Zeit nach Insolvenzeröffnung uneingeschränkt
betriebstreu blieb (vgl. Lohmann Anm. NZI 2013, 359, 360; MünchKommInso/Hefermehl
3. Aufl. § 55 Rn. 182). Der Gegenwert für den erst am 30. September 2009 entstehenden
Anspruch war weder bereits bei Zugang des Schreibens vom 21. Oktober 2008 noch zum
Zeitpunkt der Eröffnung des Insolvenzverfahrens am 1. April 2009, sondern erst am
Stichtag des 30. September 2009 erbracht. Der an diesem Stichtag entstehende Anspruch
auf die Halteprämie war das Äquivalent für die geleistete Betriebstreue im Rahmen des
nach Insolvenzeröffnung für die Masse fortgesetzten Arbeitsverhältnisses (vgl. zu diesen
Abgrenzungskriterien MünchKommInso/Ehricke 3. Aufl. § 38 Rn. 19 ff.; Henckel in Jaeger
InsO § 38 Rn. 158; Uhlenbruck/Sinz 13. Aufl. § 38 InsO Rn. 58).
41 bb) Die Klägerin erfüllte hinsichtlich des streitbefangenen Anspruchs die verlangte
Leistung nach Eröffnung des Insolvenzverfahrens voll zur Masse. Als dafür geschuldete
Gegenleistung erwarb sie gegen die Masse den Anspruch auf die Halteprämie. Der am
Stichtag 30. September 2009 entstandene, nicht ratierlich verdiente Anspruch war deshalb
insolvenzrechtlich dem Zeitraum zuzurechnen, in den der Stichtag fiel. Er war in vollem
Umfang Masseverbindlichkeit iSv. § 55 Abs. 1 Nr. 2 Alt. 2 InsO (vgl. Lohmann Anm.
NZI 2013, 359, 360; MünchKommInso/Hefermehl 3. Aufl. § 55 Rn. 180, 182;
Uhlenbruck/Sinz 13. Aufl. § 55 InsO Rn. 67; Mückl ZIP 2012, 1642, 1645 f.).
42 cc) Soweit der Beklagte geltend macht, es sei den Vertragsparteien jedenfalls ganz
überwiegend darauf angekommen, vor Insolvenzantragstellung liegende Arbeitsleistungen
für den Insolvenzfall zu sichern, weswegen der Stichtag von der Schuldnerin so gewählt
worden sei, dass er nach Eröffnung des Insolvenzverfahrens gelegen habe, wird dies der
Vereinbarung nicht gerecht. Durch sie ist ein Anreiz für die Klägerin geschaffen worden,
ihr Kündigungsrecht trotz der schwierigen finanziellen Lage der Schuldnerin nicht
auszuüben und betriebstreu zu bleiben. Wenn der Beklagte anführt, mit der Stellung des
Insolvenzantrags sei das Thema (gemeint sein dürfte: Sanierungsbeitrag der Klägerin)
„vom Tisch“ gewesen, berücksichtigt er nicht, dass gerade auch bei der Suche nach einem
Investor der Verbleib von Know-how-Trägern sinnvoll sein kann. Zudem sind diese
Behauptungen ohne Tatsachensubstanz.
43 II. Ob dem Anspruch der Klägerin die Einrede der Anfechtbarkeit entgegensteht, die
gemäß § 146 Abs. 2 InsO unverjährbar ist (vgl. Karsten Schmidt/Büteröwe 18. Aufl. § 146
InsO Rn. 14), kann der Senat nicht abschließend entscheiden.
44 1. Entgegen der Ansicht der Klägerin ist die Erhebung der Einrede nicht
rechtsmissbräuchlich. Der Beklagte ist als Insolvenzverwalter gesetzlich verpflichtet,
Anfechtungsrechten zugunsten der Gläubiger nachzugehen. Die Anfechtung wäre deshalb
nur ausgeschlossen, wenn der Beklagte als vorläufiger Verwalter mit
Zustimmungsvorbehalt durch sein Handeln einen schutzwürdigen Vertrauenstatbestand
gesetzt hätte und die Klägerin nach Treu und Glauben damit rechnen durfte, ein nach
Eröffnung des Insolvenzverfahrens nicht mehr entziehbares Recht erhalten zu haben
(BGH 25. April 2013 - IX ZR 235/12 - Rn. 36). Das ist nicht der Fall. In der im Mai 2009
übersandten Aufstellung der zur Insolvenztabelle anzumeldenden Forderungen war der
Anspruch der Klägerin auf die Halteprämie nicht aufgeführt. Sie konnte demnach keine
inhaltlichen Aussagen dazu enthalten, ob diese Forderung zur Tabelle anerkannt werde,
noch insbesondere zur Berechtigung der streitbefangenen Masseforderung.
45 2. Rechtshandlungen, die vor Eröffnung des Insolvenzverfahrens vorgenommen worden
sind, können nach Maßgabe der §§ 130 bis 146 InsO vom Insolvenzverwalter angefochten
werden, § 129 InsO. Anfechtbare Rechtshandlung ist hier die nach § 151 Satz 1 BGB
durch Annahme des Angebots vom 21. Oktober 2008 geschlossene Vereinbarung der
Halteprämie. Diese Vereinbarung verschaffte der Klägerin bereits eine gesicherte
Rechtsstellung iSd. § 140 Abs. 1 InsO. Der darin zugesagte Anspruch konnte der Klägerin
von der Schuldnerin nicht mehr einseitig entzogen werden. Ob die
Anspruchsvoraussetzungen eintraten, hing nicht von der freien Entscheidung der
Schuldnerin ab (BGH 11. Dezember 2008 - IX ZR 194/07 - Rn. 12). Maßgeblicher
Zeitpunkt für die Beurteilung, ob Anfechtungstatbestände vorliegen, ist demnach der
Zugang des Schreibens der Schuldnerin vom 21. Oktober 2008.
46 3. Die Zusage der Halteprämie benachteiligte die Insolvenzgläubiger iSd. § 129 Abs. 1
InsO. Sie verkürzte das Vermögen der Schuldnerin, indem ihre in der Insolvenz zu
befriedigenden Verbindlichkeiten vermehrt wurden. Durch die Begründung einer in der
später eingetretenen Insolvenz der Schuldnerin als Masseverbindlichkeit zu
befriedigenden Verbindlichkeit verringerte sich die Quote der Gesamtheit der
Insolvenzgläubiger und damit deren Befriedigungsmöglichkeit im Insolvenzverfahren
(BGH 8. November 2012 - IX ZR 77/11 - Rn. 18). Dies führte jedenfalls zu einer für die
Anfechtungstatbestände der § 134 Abs. 1 und § 133 Abs. 1 InsO ausreichenden
mittelbaren objektiven Gläubigerbenachteiligung. Hypothetische Kausalverläufe, die
ebenfalls zu einer Benachteiligung der Insolvenzmasse geführt hätten, sind grundsätzlich
nicht berücksichtigungsfähig (BGH 25. April 2013 - IX ZR 235/12 - Rn. 40). Deshalb ist es
unerheblich, ob die Klägerin ohne Halteprämie gekündigt hätte und durch teure externe
Berater hätte ersetzt werden müssen.
47 4. Das Landesarbeitsgericht hat rechtsfehlerhaft den Anfechtungstatbestand des § 134
Abs. 1 InsO bejaht. Danach ist eine unentgeltliche Leistung anfechtbar, wenn sie in den
letzten vier Jahren vor dem Antrag auf Eröffnung des Insolvenzverfahrens vorgenommen
wurde.
48 a) Die innerhalb von vier Jahren vor dem Antrag auf Eröffnung des Insolvenzverfahrens
vom 23. Januar 2009 erteilte Zusage vom 21. Oktober 2008 ist eine Leistung iSv. § 134
Abs. 1 InsO. Der Begriff ist weit zu verstehen und umfasst alle Rechtsgeschäfte,
unabhängig davon, ob sie verpflichtender oder verfügender Natur sind. Ihm unterfällt auch
der Abschluss von Verträgen mit der Übernahme von Leistungspflichten durch den
Schuldner (vgl. BGH 26. April 2012 - IX ZR 146/11 - Rn. 38).
49 b) Die Zusage der Halteprämie ist keine unentgeltliche Leistung iSv. § 134 Abs. 1 InsO.
50 aa) Unentgeltlich ist eine Leistung im Zwei-Personen-Verhältnis, wenn ihr nach dem Inhalt
des Rechtsgeschäfts keine Leistung gegenübersteht, dem Leistenden also keine
Gegenleistung zufließen soll, die dem aufgegebenen Vermögenswert oder der
eingegangenen Verpflichtung entspricht (vgl. BGH 26. April 2012 - IX ZR 146/11 - Rn. 40;
19. November 2009 - IX ZR 9/08 - Rn. 8). Entgeltlich ist eine Leistung, wenn der Schuldner
für seine Leistung etwas erhält, was objektiv ein Ausgleich für seine Leistung ist oder das
jedenfalls subjektiv nach dem Willen der Beteiligten sein soll (vgl. BGH 21. Januar 1999 -
IX ZR 429/97 - zu I 1 b der Gründe; 29. November 1990 - IX ZR 29/90 - zu II 2 b der
Gründe, BGHZ 113, 98; Gehrlein WM Sonderbeil. Nr. 1/2009 S. 40, 46). Das
ausgleichende Entgelt muss keine Gegenleistung iSd. §§ 320 ff. BGB sein. Vielmehr
genügt jeder entsprechend werthaltige Vermögensvorteil, den der Schuldner durch die
Rechtshandlung erlangt (vgl. MünchKommInsO/Kirchhof 2. Aufl. § 134 Rn. 17a). Einseitige
Vorstellungen des Schuldners über mögliche wirtschaftliche Vorteile, die nicht in
rechtlicher Abhängigkeit zu seiner Zuwendung stehen, können Entgeltlichkeit jedoch nicht
begründen (vgl. Uhlenbruck/Hirte 13. Aufl. § 134 InsO Rn. 27). Der gläubigerschützende
Zweck der Vorschrift verlangt eine weite Auslegung des Begriffs der Unentgeltlichkeit (vgl.
BGH 26. April 2012 - IX ZR 146/11 - Rn. 37).
51 bb) Ob für die Leistung des Schuldners ein Gegenwert in dessen Vermögen geflossen ist
bzw. fließen soll, bestimmt sich in erster Linie nach dem objektiven Sachverhalt (vgl. BGH
21. Januar 1999 - IX ZR 429/97 - zu I 1 b der Gründe). Sonst könnten die Beteiligten allein
dadurch, dass sie in ihren rechtsgeschäftlichen Erklärungen einer für den Schuldner
objektiv wertlosen Leistung einen subjektiven Wert beimessen, den vom Gesetz
beabsichtigten Gläubigerschutz vereiteln. Erst wenn feststeht, dass dem Schuldner
objektiv betrachtet ein Gegenwert für seine Zuwendung zugeflossen oder versprochen
worden ist, besteht Anlass zu der Prüfung, ob die Beteiligten die erbrachte oder
versprochene Gegenleistung als Entgelt angesehen haben oder mit der Leistung des
Schuldners Freigebigkeit bezweckt war (vgl. BGH 28. Februar 1991 - IX ZR 74/90 -
zu 2 b bb der Gründe, BGHZ 113, 393; Gehrlein WM Sonderbeil. Nr. 1/2009 S. 40, 48).
52 cc) Der Insolvenzschuldnerin bzw. dem Beklagten floss eine objektiv werthaltige
Gegenleistung für die Zusage der Halteprämie zu.
53 (1) § 134 Abs. 1 InsO ist von dem Gedanken getragen, dass der Empfänger einer
unentgeltlichen Leistung weniger schutzwürdig ist als ein Gläubiger, dessen Forderung
ein entgeltliches Geschäft zugrunde liegt.
54 (2) Die Klägerin erbrachte jedoch eine Gegenleistung für die Zusage der Halteprämie.
55 (a) Diese Gegenleistung ist nicht die Arbeitsleistung, die die Klägerin nach der Zusage
vom 21. Oktober 2008 erbrachte. Die Arbeit wurde ausschließlich zu dem Zweck geleistet,
den Arbeitsvertrag zu erfüllen.
56 (b) Der Insolvenzschuldnerin bzw. später dem Beklagten kam aber die von der Klägerin
geleistete Betriebstreue zugute.
57 (aa) Die Betriebstreue ist eine objektiv werthaltige Gegenleistung für die zugesagte
Halteprämie. In einer wirtschaftlichen Krisensituation kann es von entscheidender
Bedeutung für die Fortentwicklung eines Unternehmens sein, wenn Führungskräfte oder
sonstige Leistungsträger im Unternehmen bleiben (vgl. OLG Karlsruhe 17. September
2003 - 1 U 167/02 -). Das gilt zunächst für die Suche nach Investoren. In Verhandlungen
mit potenziellen Investoren ist es ein wichtiger Faktor, wenn erfahrene und motivierte
Führungskräfte vorhanden sind, auf die ein Übernehmer zurückgreifen kann. Umgekehrt
schwächt es die Verhandlungsposition des in der Krise befindlichen Unternehmens, wenn
die Führungskräfte das Unternehmen verlassen und dadurch gegenüber den potenziellen
Investoren der Eindruck entsteht, dass sie das Unternehmen aufgegeben haben und eine
Sanierung nicht mehr für wahrscheinlich halten. Kommt es zu einer
Unternehmenssanierung, kann auf das Know-how der angestammten Leistungsträger
zurückgegriffen werden.
58 (bb) Die Klägerin nahm finanzielle Risiken in Kauf, um der Schuldnerin bzw. dem
Beklagten die Betriebstreue zu erweisen, zB die Gefahr eines insolvenzbedingten Ausfalls
von Vergütungsansprüchen. Anders als eine Beschenkte nahm sie nicht lediglich eine
Zuwendung entgegen, sondern beantwortete sie mit einer eigenen Leistung, der
Betriebstreue in der Krise.
59 (3) Der Schuldnerin und später dem Beklagten floss durch die Betriebstreue der Klägerin
eine der Halteprämie angemessene Gegenleistung zu.
60 (a) In der Frage, ob eine Gegenleistung den Wert der Leistung des Schuldners erreicht,
steht den Beteiligten ein angemessener Bewertungsspielraum zu (vgl. BGH 9. November
2006 - IX ZR 285/03 - Rn. 16; 2. April 1998 - IX ZR 232/96 - zu II 2 c der Gründe). Die
Bewertung darf sich von den objektiven Verhältnissen jedoch nicht zu weit entfernen.
Subjektive Bewertungen der Beteiligten können wegen des vom Gesetzgeber bezweckten
Gläubigerschutzes nur berücksichtigt werden, soweit sie eine reale Grundlage haben (vgl.
BGH 1. April 2004 - IX ZR 305/00 - zu 3 c der Gründe; s. auch BGH 25. Juni 1992 - IX ZR
4/91 - zu II 4 der Gründe; MünchKommInsO/Kirchhof 2. Aufl. § 134 Rn. 40).
61 (b) Für die Frage, ob die Beteiligten ihren Bewertungsspielraum bereits überschritten oder
noch gewahrt haben, können nicht die Grundsätze herangezogen werden, die das
Bundesarbeitsgericht zu der zulässigen Bindungsdauer einer Rückzahlungsklausel in
Abhängigkeit von der Gratifikationshöhe entwickelt hat. In der Krise muss ein
Unternehmen einen erheblichen Zuschlag zu den der Höhe nach üblichen Gratifikationen
leisten, um leitende oder herausgehobene Arbeitnehmer dazu zu bewegen, im
Unternehmen zu bleiben. Der Zuschlag muss zusätzlich zum Anreiz für die Betriebstreue
auch eine wirtschaftliche Kompensation für mögliche finanzielle Risiken enthalten.
62 (c) Gemessen daran überschritt es den Bewertungsspielraum der Klägerin und der
Schuldnerin nicht, dass sie ein Jahresfixgehalt als Gegenwert für die etwas über
elfmonatige Bindungsdauer der Klägerin ansetzten. Die Klägerin sagte damit eine der
Halteprämie angemessene Gegenleistung zu (vgl. BGH 20. Oktober 1971 - VIII ZR
212/69 - zu IV 4 der Gründe, BGHZ 57, 123; OLG Karlsruhe 17. September 2003 - 1 U
167/02 -).
63 5. Die Sache ist nicht zur Endentscheidung reif iSv. § 563 Abs. 3 ZPO. Das
Landesarbeitsgericht hat zu Unrecht - wenn auch aus seiner Sicht konsequent -
offengelassen, ob die Prämienzusage nach § 133 Abs. 1 InsO anfechtbar ist. Bei der
Prüfung des § 133 Abs. 1 InsO wird das Landesarbeitsgericht die Inkongruenz der der
Klägerin zugesagten Halteprämie zugrunde zu legen haben. Das Berufungsgericht wird
zudem feststellen müssen, ob die Schuldnerin bei Zugang der Zusage zahlungsunfähig
war oder deren Zahlungsunfähigkeit drohte und die Klägerin dies wusste. Sollte das
zutreffen, handelte es sich dabei um ein weiteres erhebliches Beweisanzeichen für die
subjektiven Voraussetzungen des § 133 Abs. 1 InsO. Das Landesarbeitsgericht wird
darüber hinaus die erforderliche abschließende Gesamtabwägung aller Umstände
vorzunehmen haben. Dieses Prüfungsprogramm hat der Senat in der Sache - 6 AZR
980/11 - mit Urteil vom 12. September 2013 (Rn. 50 ff.) ausführlich begründet und nimmt
darauf Bezug. Aufgrund der fehlenden Feststellungen kann der Senat nicht abschließend
in der Sache entscheiden. Der Beklagte hat insbesondere unter Beweisantritt behauptet,
die Klägerin habe bei Zugang der Zusage vom 21. Oktober 2008 Kenntnis von der
drohenden Zahlungsunfähigkeit der Schuldnerin gehabt. Sie habe von diesem Umstand
aufgrund der Presseberichterstattung und ihrer in E-Mails dokumentierten Gespräche mit
Mitarbeitern der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft P wissen müssen. Sie sei in die
Rettungsbemühungen an führender Stelle eingebunden gewesen. Dem wird das
Landesarbeitsgericht nachzugehen haben.
64 D. Der Beklagte hat sich erstmals in der Revisionsinstanz ausdrücklich hilfsweise auf das
Anfechtungsrecht nach § 133 Abs. 2 InsO berufen. Danach wird bei Abschluss
entgeltlicher Verträge mit Nahestehenden, die zu einer unmittelbaren
Gläubigerbenachteiligung führen, unterstellt, dass der Schuldner mit
Gläubigerbenachteiligungsvorsatz handelte und der Gläubiger dies wusste. § 133 Abs. 2
InsO führt also zu einer Beweislastumkehr (MünchKommInso/Kirchhof 2. Aufl. § 133
Rn. 45, 39). Das Landesarbeitsgericht hat zu den Voraussetzungen dieses
Anfechtungstatbestands keine Feststellungen getroffen. Die Zurückverweisung der Sache
gibt den Parteien Gelegenheit, zu den bisher nicht festgestellten Voraussetzungen des
§ 133 Abs. 2 InsO, insbesondere dem Vorliegen einer möglichen unmittelbaren
Gläubigerbenachteiligung unter Einbeziehung der Gegenleistung der Klägerin (dazu BGH
8. November 2012 - IX ZR 77/11 - Rn. 20 ff.) sowie eines Näheverhältnisses iSd. § 138
Abs. 2 Nr. 2 InsO aufgrund dienstvertraglicher Verbindung (dazu BGH 15. November 2012
- IX ZR 205/11 - Rn. 10 f., BGHZ 195, 358), vorzutragen. Gegebenenfalls wird das
Landesarbeitsgericht unter Beachtung vorstehend dargelegter und in Bezug genommener
Maßstäbe, insbesondere der vorliegenden Inkongruenz prüfen müssen, ob eine
Vorsatzanfechtung in Betracht kommt, und dabei unter Umständen das Vorliegen einer
(drohenden) Zahlungsunfähigkeit festzustellen haben.
Fischermeier
Gallner
Spelge
Lorenz
Wollensak